O programie
Jak działa TaxWave?
Działanie naszego programu bazuje na zaawansowanych algorytmach, które sprawdzają plik pod kątem błędów merytorycznych. Proces weryfikacji pliku jest złożony i wielowymiarowy i można go podzielić na 3 moduły analityczne:
To zestaw porad opracowanych przez naszych doradców podatkowych, na podstawie których zaprogramowano algorytmy identyfikujące obszary ryzyka podatkowego. Analiza sprawdza:
- Kwalifikację podatkową transakcji w przesłanej ewidencji VAT, czyli zastosowanie odpowiedniej stawki podatku, dotrzymanie prawidłowych terminów wystawienia dokumentów księgowych, poprawnego ujęcia odwrotnego obciążenia, możliwości odliczenia podatku naliczonego.
- Prawidłowość zastosowanych oznaczeń kodów GTU oraz transakcyjnych w połączeniu z Biblioteką TaxWave oraz JPK_FA.
- Wynik analizy merytorycznej wskazuje nieprawidłowe ujęcia w rozliczeniach podatkowych, a co za tym idzie minimalizuje ryzyko grzywny (500 zł za poszczególny błąd) i poniesienia odpowiedzialności karnej skarbowej.
Wygenerowany raport to szczegółowa analiza pliku z oznaczeniem błędów i ostrzeżeń.
- BŁĘDY – oznaczają kategoryczną nieprawidłowość w pliku JPK_V7M pod kątem technicznym lub merytorycznym. Określają powstanie definitywnego ryzyka podatkowego, generującego kary finansowe.
- OSTRZEŻENIA – oznaczają dane, które niekoniecznie przesądzają o nieprawidłowości w ewidencji, jednak warto dogłębnie i szczegółowo je przeanalizować np. korzystając ze struktur pomocniczych.
To sprawdzenie poprawności struktury JPK_V7M pod kątem zgodności z wymogami Ministerstwa Finansów. Analiza formalna nie identyfikuje ryzyka podatkowego, jednak błędy formalne mogą powodować problemy z przesłaniem pliku, a także znacznie utrudnić analizę danych.
Zakres analizy technicznej obejmuje między innymi:
- KOMPLETNOŚĆ: Czy wszystkie pola, które powinny zostać uzupełnione, posiadają wpisane dane,
- LICZBA ZNAKÓW: Czy liczba znaków w poszczególnych polach zgadza się z wymogami (np. nr NIP),
- FORMAT I TYP: Czy uwzględniony w pliku format i typ danych jest akceptowalny,
- MACIERZ: Czy tam, gdzie jest wymagana, ciągłość danych została zachowana,
- ZGODNOŚĆ: Czy tam, gdzie wskazane, pola zostały uzupełnione wymaganymi wartościami słownikowymi,
- ZALEŻNOŚĆ: Czy została zachowana zależność pól (wypełnienie jednego pola oznacza konieczność uzupełnienia kolejnego).
- szybkie sprawdzenia kodów GTU, kodów transakcyjnych dzięki wbudowanemu modułowi Bazy Wiedzy i zastosowaniu autorskich rozwiązań technicznych;
- eliminację powtarzających się błędów strukturalnych w tym zmniejszenie ryzyka błędów kwotowych, pomyłek w zakresie kodów GTU i transakcyjnych co przekłada się na minimalizację w zakresie potencjalnych kar PLN 500 per błąd;
- analizę JPK_FA względem oznaczeń kodów GTU i transakcyjnych wprowadzonych w JPK_V7M;
- edycję plików JPK.
- poprawność pliku JPK_V7M pod kątem merytorycznym;
- poprawność oznaczenia transakcji kodem GTU, kodem transakcyjnym i dokumentacyjnym;
- poprawność numeru NIP i VAT UE w odpowiedniej bazie Ministerstwa Finansów i VIES;
- status polskiego kontrahenta jako czynnego podatnika VAT, zwolnionego lub wyrejestrowanego, a także status zagranicznego podatnika VAT UE;
- rachunki bankowe kontrahentów ujęte na tzw. „białej liście” podatników z datą weryfikacji.
- czytelny raport ze wskazaniem nieprawidłowości mogących być przedmiotem zapytań ze strony organów podatkowych i w konsekwencji nałożonych kar;
- dodatkowy raport dla badań z pliku JPK_FA;
- pełny raport z weryfikacji numerów NIP z baz MF i VIES;
- gotowe do wysyłki zawiadomienia ZAW-NR(2) do urzędu skarbowego o niefigurowaniu rachunku bankowego kontrahenta na tzw. „białej liście” podatników;
- podsumowanie aktywnych i nieaktywnych kontrahentów z baz MF oraz VIES wraz z identyfikatorem zapytania.